TIN MỚI!

Đọc nhanh >>

VN-Index:

GTGD: tỷ VNĐ

HNX-Index:

GTGD: tỷ VNĐ

Sự kiện

Phiên tòa sáng 9/9: Hà Văn Thắm nói cho đến khi bị bắt, OceanBank chưa bao giờ bị giám sát đặc biệt

  • Hà Văn Thắm: Các quyền lợi của cổ đông là bình đẳng, PVN được cái gì thì bị cáo được như đó
    11:16 09/09/2017

    LS Nguyễn Huy Thiệp hỏi đại diện PVN.

    Với tư cách nguyên đơn dân sự, xin ông cho biết yêu cầu cụ thể của mình?

    Chúng tôi chỉ là nguyên đơn dân sự liên quan tội danh bị cáo Nguyễn Xuân Sơn, Hà Văn Thắm và số tiền mà VKS cáo buộc 2 bị cáo chiếm đoạt 49 tỷ.

    Số liệu 49 tỷ xuất phát từ đâu?

    Từ số tiền 246 tỷ cáo buộc Hà Văn Thắm và Nguyễn Xuân Sơn và nằm trong số tiền 1.576 tỷ đồng chi lãi ngoài. Theo cáo trạng, 49 tỷ là phép tính 246 x 20%=49 tỷ.

    PVN có căn cứ nào chứng minh đây là thiệt hại không?

    Chúng tôi không có chức năng chứng minh. Chúng tôi chỉ đưa ra yêu cầu chứ không phải chứng minh thiệt hại.

    49 tỷ này là tiền vốn góp hoạt động cho Oceanbank hay là cổ tức đáng nhẽ PVN được chia?

    Trước khi NH bị mua lại 0 đồng, quyền lợi của PVN vẫn được đảm bảo, vốn góp 800 tỷ vẫn được ghi nhận, cổ tức 4 năm là 244 tỷ có lẻ, lãi trong hợp đồng tiền gửi. Về số 49 tỷ này, chúng tôi không bình luận. Tôi chỉ nói rằng có vẻ công thức "tương đối hồn nhiên" khi nhân 20% vốn góp của chúng tôi.

    Luật sư Thiệp hỏi Hà Văn Thắm.

    Phép tính 49 tỷ trên là phép tính số học. Nếu với phương pháp tính như này, với anh đại diện ít nhất với hơn 62% vốn của NH. Anh có đề nghị nhân với 62% vốn của anh để loại ra không?

    Bị cáo không đồng tình với phép tính 49 tỷ đó. Các quyền lợi của cổ đông là bình đẳng, PVN được cái gì thì bị cáo được như đó. Tuy nhiên bị cáo đã trình bày tiền chủ sở hữu cổ đông không được phép chi dùng chăm sóc khách hàng nên tiền hơn 1.000 tỷ đó là tiền của khách hàng để chi cho khách hàng.

    Bị cáo nói cho đến khi bị bắt, NH chưa hề bị kiểm soát đặc biệt?

    Chưa hề có.

    Luật sư hỏi bị cáo Thu.

    NH đã bao giờ bị đặt trong tình trạng kiểm soát đặc biệt chưa?

    Anh Thắm bị bắt từ năm 2014, ảnh hưởng đến nhiều tâm lý dân cư, NHNN cử 1 đoàn giám sát đến NH. Hằng ngày đều báo cáo đến Phó Giám đốc NHNN Hải Dương được cử làm tổ trưởng tổ giám sát.

    Giữa giám sát và giám sát đặc biệt có khác nhau không?

    Dạ có, nhưng bị cáo không nắm rõ. Giám sát đặc biệt là trường hợp khẩn cấp.

    Quy trình thủ tục các quy định liên quan mua 0 đồng thì sao?

    Bị cáo không nắm được. NHNN mua lại 0 đồng diễn ra sau 4 tháng bị cáo bị bắt.

  • Triệu tập 4 lãnh đạo Lọc hoá dầu Bình Sơn vào phiên toà đầu tuần sau
    11:00 09/09/2017

    Toà hỏi bị cáo Nguyễn Thị Kiều Liên - nguyên GĐ CN Vũng Tàu

    Trong suốt thời gian là giám đốc chi nhánh Vũng Tàu, Oceanbank có khi nào xuống giám sát kiểm tra hoạt động của chi nhánh không?

    Thưa đoàn kiểm tra nội bộ xuống làm việc 4 lần, 3 lần có biên bản là các năm 2011, 2012, 2014, 1 lần không có biên bản khi đoàn xuống kiểm tra việc thực hiện chăm sóc khách hàng, đối chiếu xem khách hàng có nhận tiền hay không.

    Lần kiểm tra chi lãi ngoài ai là trưởng đoàn?

    Hiện nay toàn bộ biên bản gốc hội sở đã thu hồi lại hết và chưa trả lại chi nhánh. Lần đó nnh Bùi Văn Hải là trưởng BKS có xuống nhưng ai là trưởng đoàn thì bị cáo không nhớ.

    Đoàn kiểm tra này có gặp gỡ khách hàng không?

    Bị cáo không phụ trách nên không biết ạ.

    Toà mời bị cáo Phan Thị Tú Anh

    Phan Thị Tú Anh khai trong suốt thời gian làm giám đốc chi nhánh Quảng Ngãi, hầu như năm nào cũng có đoàn kiểm tra nội bộ tại chi nhánh nhưng hầu như không có biên bản nào về chi ngoài lãi suất.

    Toà mời bị cáo Nguyễn Minh Đạo

    Đạo cho biết, trong thời gian bị cáo làm giám đốc chi nhánh Hà Nội, có một số đoàn xuống phòng giao dịch để kiểm tra việc tra lãi ngoài.

    Toà gọi bị cáo Nguyễn Minh Thu

    Phiên tòa sáng 9/9: Hà Văn Thắm nói cho đến khi bị bắt, OceanBank chưa bao giờ bị giám sát đặc biệt - Ảnh 1.

    Bị cáo Nguyễn Minh Thu.

    Ở giai đoạn làm Phó Tổng giám đốc, bị cáo có trực tiếp chi lãi ngoài không?

    Thưa không ạ. Từ 2011 khi nhận vị trí Tổng giám đốc bị cáo mới chi trực tiếp cho ba khách hàng Vietsopetro, lọc hoá dầu Bình Sơn và PVN.

    Bị cáo chi bao nhiêu tiền cho Lọc hoá dầu Bình Sơn?

    Bị cáo chi từ tháng 7/2012-6/2014, tổng số chi cho công ty khoảng gần 19 tỷ ạ.

    Bị cáo chi cho ai?

    Bị cáo gửi cho Chủ tịch HĐQT Nguyễn Hoài Giang, mỗi lần đưa từ 500 triệu đến 1 tỷ, không nhớ số lần, Tổng giám đốc Đinh Văn Ngọ mỗi lần khoảng 500 triệu, khoảng 7 đến 8 lần. Phó Tổng giám đốc Vũ Mạnh Tùng, mỗi lần từ 500 triệu đến 1 tỷ, kế toán trưởng tên Quang từ 300 đến 500 triệu

    Mỗi lần đến Lọc hoá dầu Bình Sơn bị cáo đều nhờ giám đốc chi nhánh Phan Thị Tú Anh liên hệ gặp và đi cùng tới.

    Ngoài ra bị cáo có nhận từ Nguyễn Thị Minh Phương để chuyển cho các chi nhánh chi chăm sóc khách hàng.

    Còn khoản tiền hơn 11 tỷ bị cáo lý giải như thế nào?

    Trong thời gian làm việc với Cơ quan cảnh sát điều tra, bị cáo không được làm việc về số tiền này, sau khi nhận kết luận lần thứ nhất bi cáo có thắc mắc, các anh nói đây là số tiền kế toán theo dõi. Trong số tiền như kết luận đưa ra, khoảng 2,3 tỷ chi cho lọc hoá dầu Bình Sơn, số còn lại một phần chuyển cho Phan Thị Tú Anh, cũng chi cho lọc hoá dầu Bình Sơn, một phần thì chi cho các khách hàng khác.

    Số tiền đưa cho Tú Anh để chi cho Hoá dầu Bình Sơn là nhờ chị Anh chi hay để chi nhánh chi?

    Về bản chất là giao cho chi nhánh Quảng Ngãi để chi cho Lọc hoá dầu Bình Sơn.

    Tòa hỏi đại diện lọc hoá đầu Bình Sơn

    Anh đã nghe lời khai của Nguyễn Minh Thu, anh có ý kiến gì không?

    Như đã trả lời, đây chỉ là lời khai một chiều, qua trao đổi với các lãnh đạo, tôi được biết các vị này không nhận tiền từ chị Thu.

    HĐXX cho triệu tập 4 lãnh đạo Lọc hoá dầu Bình Sơn vào phiên toà ngày thứ Hai tuần tới.

    HĐXX hỏi Nguyễn Minh Thu

    Liên quan đến khối hội sở, nhận và chi tiền là bộ phận nào thực hiện?

    Bị cáo chỉ biết về mặt nguyên tắc là do bộ phận Kế toán chỗ chị Lê Thị Thu Thuỷ thực hiện dưới sự chỉ đạo của anh Hà Văn Thắm.

    Đối với bộ phận kinh doanh tại hội sở, ngoài bị cáo ra thì còn có chị Nguyễn Thị Minh Phương trực tiếp nhận tiền và chi cho khách hàng.

  • Hà Văn Thắm: Cho đến khi bị bắt, OceanBank chưa bao giờ bị giám sát đặc biệt
    10:17 09/09/2017

    Toà gọi bị cáo Hà Văn Thắm

    84 triệu cổ phần của doanh nghiệp Hà Bảo, chị, vừa trình bày đúng không?

    Thưa đúng ạ.

    Cơ quan điều tra đã phong toả số cổ phần này, bị cáo có yêu cầu gì không?

    Số cổ phần OGC của Hà Bảo, đã góp 1000 tỷ đồng, giá trị mệnh giá là hơn 840 tỷ, bị cáo không có ý kiến gì.

    Về quá trình động của Oceanbank dưới sự thanh tra của Cơ quan nhà nước, cá nhân nào đã thực hiện thanh tra tại Oceanbank?

    Bị cáo nghĩ không có ai làm việc trực tiếp với bị cáo nên bị cáo không biết ai.

    Khi ngân hàng bị giám sát đặc biệt thì ai là người phụ trách?

    Cho tới khi bị bắt thì chưa bao giờ ngân hàng bị giám sát đặc biêt

    Bị cáo từng nói có một phó trưởng phòng cơ quan giám sát tên Thảo đi cùng bị cáo đến gặp bà Phấn?

    Bị cáo có gặp anh Thảo nhưng không đến gặp bà Phấn

  • DN Hà Bảo sở hữu hơn 84 triệu cổ phần tại OGC, đề nghị giữ lại 50% tài sản cho vợ Thắm
    10:07 09/09/2017

    Luật sư hỏi một số khách hàng có giao dịch với BSC.

    HĐXX: Một số xin vắng mặt, một số không tới. Luật sư có thể tham khảo lời khai.

    Luật sư hỏi bà Lê Thị Thoa

    HĐXX: Bà Lê Thị Thoa vắng mặt

    HĐXX hỏi bà Mai, ông Tuấn – cán bộ ngân hàng liên quan đến cấp khoản vay Trung Dung

    Khi được anh Hoàn giao hồ sơ, cử người đi làm hồ sơ, bà có liên hệ trực tiếp với khách hàng nào Trung Dung?

    Không ạ.

    Công việc cụ thể với khoản vay này?

    Thu thập hồ sơ khách hàng, nhận từ phòng dịch vụ khách hàng kiểm tra các thông tin và trình lên phòng thẩm định

    Luật sư hỏi ông Tuấn:

    Liên quan đến cho vay Trung Dung, nhiệm vụ của anh là gì?

    Bị cáo giao anh Sơn thu thập các hồ sơ để lập tờ trình thẩm định của khoản vay

    Anh có gặp ai bên Trung Dung?

    Tôi gặp anh Thiên và được biết là người của Trung Dung. Anh Bình trực tiếp đến văn phòng ở Đại Tín.

    Tại sao lại đến Đại Tín?

    Anh Nguyễn Sỹ Phương có cho tôi biết một số tài sản này là của người làm công tác tại Đại Tín.

    Tòa mời đại diện DN Hà Bảo

    DN Hà Bảo sở hữu hơn 84 triệu cổ phần tại OGC. Số cổ phần này hiện đã niêm yết và đang bị phong tỏa.

    Số cổ phần này liên quan như thế nào tới bị cáo Thắm?

    Doanh nghiệp này là doanh nghiệp tư nhân được hình thành sau hôn nhân. Vì đây là tài sản chung của hai vợ chồng anh Thắm nên đề nghị chỉ xử lý 50% tài sản này.

  • Bị cáo Nguyễn Thị Nga: Đại diện Oceanbank xác nhận 1.576 tỷ là thiệt hại thì không chấp nhận được
    09:49 09/09/2017

    Luật sư hỏi đại diện Oceanbank

    Phiên tòa sáng 9/9: Hà Văn Thắm nói cho đến khi bị bắt, OceanBank chưa bao giờ bị giám sát đặc biệt - Ảnh 1.

    Đại diện Oceanbank.

    Hôm qua Oceanbank yêu cầu bồi thường 1.576 tỷ là số tiền chi lãi ngoài, ngân hàng cho rằng đó là khoản thiệt hại của ngân hàng, căn cứ vào đâu Oceanbank cho đó là thiệt hại của ngân hàng?

    Chúng tôi là người đại diện nguyên đơn dân sự, chúng tôi xác định khoản tiền 1.576 tỷ là được chi ra từ 3 tài khoản của Oceanbank, tức là rút ra từ Oceanbank, cơ quan điều tra xác định việc hạch toán vào tài khoản 801 là không đúng quy định. Theo kết quả giám định thì khoản này không có khả năng thu hồi nên xác định đó là thiệt hại của ngân hàng.

    Theo đó cứ tiền từ tài khoản của Oceanbank không thu được là thiệt hại đúng không?

    Do số tiền được hạch toán vào tài khoản 801, theo quy định số 479 của NHNN, tài khoản 801  là tài khoản trả lãi tiền gửi, nếu xác định là lãi ngoài phải vào 866 tức là tiếp thị khuyến mại hoặc 8694 tức chi phí đối ngoại.

    Việc xác định thiệt hại phải xác định trên cơ sở đầu vào, hoạt động kinh doanh và đầu ra thì mới biết có thiệt hại hay không?

    Chúng tôi cho rằng việc hạch toán là trái quy định, tới thời điểm này không có khả năng hoàn trả nên là thiệt hại.

    Luật sư Tâm hỏi Nguyễn Thị Nga - nguyên Trưởng ban Tài chính kế hoạch.

    Đại diện NH Đại Dương lấy căn cứ theo kết luận của CQĐT nói 1.576 tỷ là thiệt hại rồi, xác nhận đó là khoản chi phí, chị có phản biện lại không?

    Bị cáo nghĩ tất cả đã được thể hiện rõ, chi phí đó mà xét là thiệt hại không ai có thể chấp nhận được. Oceanbank là đơn vị kinh doanh, nếu xét khỏan chi cho đó là thiệt hại vậy thì đại diện NH về xem xét lại toàn bộ lợi nhuận NH từ đâu tại sao lại ra kết luận thiệt hại chỉ xem đến chi phí. Bị cáo không thấy thỏa đáng, bị cáo không đồng ý.

    NH Đại Dương về xem xét lại cho các bị cáo nguồn thu và sau khi mua lại 0 đồng, có cả xương máu thịt của toàn bộ nhân viên có thỏa đáng không.

    Hiện chị còn công tác tại ngân hàng không?

    Dạ bị cáo làm chuyên viên khối nguồn vốn.

    Tôi có đọc bài báo nói rằng sau 1 năm ngân hàng đã thu hồi được trên 5000 tỷ?

    Khi mua lại 0 đồng, bị cáo còn làm GĐ Khối tài chính 1 năm sau đó, cuối năm ngân hàng lãi hơn 1.000 tỷ.

    Bí quyết nào khiến lãnh đạo mới giúp ngân hàng sau 1 năm lãi được 1.000 tỷ?

    HĐXX: Luật sư đã đi quá sâu về hành vi mua 0 đồng của NHNN đối với Oceanbank trong vụ án này. Do vậy đề nghị các LS không đề cập NHNN đã mua 0 đồng. Đây là chính sách của Nhà nước.

    Luật sư: Quan điểm của chúng tôi, các bị cáo bị truy tố tội Cố ý làm trái, ngân hàng nay đã chuyển thành NH khác, tôi chỉ hỏi sau khi mua 0 đồng thì NH kinh doanh thế nào?

    HĐXX: Thiệt hại hay lợi nhuận mang tính thời điểm, rất nhiều luật sư đã hỏi về điều này rồi.  

  • Đại diện đoàn giám định: Kết luận của CQĐT đã xác định thiệt hại, chúng tôi chỉ xác định làm trái những nội dung gì của NHNN
    09:19 09/09/2017

    Luật sư hỏi Hà Văn Thắm

    Anh có nghe các giám đốc trả lời hôm qua không?

    Thưa có

    Họ nói các chi nhánh đều kinh doanh có lãi từ vài chục đến vài trăm tỷ, theo anh điều đó có đúng không?

    Thưa đúng ạ, các báo cáo của các chi nhánh đều được thể hiện rất rõ ràng, họ là nơi trực tiếp huy động vốn, tất cả số liệu thực hiện bởi hệ thống corebanking nên rất minh bạch.

    Khi các anh huy động vốn và cho vay tín dụng, Bây giờ chỉ giám định bên huy động vốn thôi rồi kết luận là sai thì có đúng không?

    Thưa không.

    Luật sư hỏi Đại diện đoàn giám định NHNN

    Về vụ án cố ý làm trái, việc xác định thiệt hại rất quan trọng, các bị cáo ở đây đều nói mình không gây thiệt hại, Hội đồng giám định cũng không có câu chữ nào xác định thiệt hại hay không, ông cũng từng nói rằng tổ giám định chúng tôi không có chức năng xác định thiệt hại?

    Phần nội dung yêu cầu của cơ quan điều tra đã được thực hiện đầy đủ, còn việc liên quan đến Oceanbank đã được thể hiện trong kết quả giám định rồi.

    Tại sao hôm 5/9 ông lại nói đoàn giám định không có chức năng xác định thiệt hại của vụ án?

    Toàn bộ nội dung trong kết luận đã ban hành đã xác định thiệt hại rồi, chúng tôi chỉ xác định làm trái những nội dung gì của NHNN.

  • Đại diện NHNN từ chối trả lời nhiều câu hỏi về quyết định thành lập đoàn giám định
    09:05 09/09/2017

    Quyết định trưng cầu số 58 kèm theo 1 công văn hay 2 công văn. Chúng tôi đang nghi ngờ có 2 công văn. Cho đến phiên tòa này, đối tượng giám định là gì?

    Là những đơn vị nằm trong nội dung trưng cầu.

    Việc xác định mục tiêu và đối tượng giám định là gì? Chúng ta đều hiểu trưng cầu 3 nội dung nhưng mục tiêu giám định là gì?

    Mục tiêu giám định là làm rõ các nội dung mà CQĐT yêu cầu.

    Quyết định trưng cầu 58 đề cập là Để xác định thiệt hại nên mục tiêu sẽ phải là như vậy.

    Luật sư hỏi đại diện NHNN

    Phiên tòa sáng 9/9: Luật sư xoay đại diện đoàn giám định NHNN đã hoàn thành nhiệm vụ chưa? - Ảnh 1.

    Đại diện NHNN.

    Ngày 28/7/2015 khi có quyết định Giám định, NHNN đã có tổ chức Giám định hay chưa? Để lựa chọn người Giám định, các anh đã công bố cho Bộ tư pháp hay chưa, các giám định viên đó đủ điều kiện hay chưa?

    Tất cả câu hỏi của ông về việc thành lập tổ Giám định, đại diện NHNN xin phép trả lời sau.

    Có bao nhiêu giám định viên tư pháp cho đến thời điểm này hay đến khi xuất hiện vụ việc mới cử giám định viên?

    Chúng tôi xin phép trả lời sau.

    Với kết luận giám định này, người ban hành là NHNN hay đại diện với tư cách tổ giám định độc lập?

    NHNN ban hành.

    Nếu tổ chức giám định ban hành ra thì nơi gửi không có NHNN. Còn nếu NHNN ban hành ra quyết định Giám định thì quyết định này có lưu phải không?

    Đúng vậy

    Mong HĐXX làm rõ các câu hỏi này trước khi vào phần tranh luận.

  • Luật sư "xoay" đại diện đoàn giám định NHNN: Nếu kết luận có sai sót ai có quyền đính chính?
    08:46 09/09/2017

    Luật sư hỏi đại diện đoàn Giám định.

    Phiên tòa sáng 9/9: Luật sư xoay đại diện đoàn giám định NHNN đã hoàn thành nhiệm vụ chưa? - Ảnh 1.

    Ông Đỗ Anh Quân - đại diện cho đoàn giám định NHNN ( đoàn gồm 9 người).

    Anh có đủ thông tin và thẩm quyền để đưa ra thông tin trong kết luận 4605 không?

    Tôi khẳng định nội dung giám định được đánh giá khách quan trung thực.

    Một mình ông có đủ tư cách nói cho 9 người không?

    Tôi được NHNN cử làm đại diện cho đoàn giám định đối với Oceanbank tôi có đủ điều kiện và tư cách trả lời trước HĐXX.

    Tôi cần làm rõ 1 lần nữa, ông hãy công bố ủy quyền của NHNN và đoàn giám định. Tại thời điểm giám định, tên gọi của tổ giám định là gì?

    Thống đốc NHNN thành lập Hội đồng giám định tư pháp của NHNN.

    Theo ông kết thúc khi nào?

    Kết luận giám định đã ban hành, tôi chưa xác định được kết thúc vào lúc nào.

    Theo tôi được biết thì đoàn giám định kết thúc khi hoàn thành nhiệm vụ. Vậy thì đoàn giám định đã hoàn thành nhiệm vụ chưa?

    Đã hoàn thành nhiệm vụ hay không thì do yếu tố trong quá trình điều tra, trưng cầu thêm tôi không biết, cho nên tôi không chắc trả lời câu hỏi này. Tôi chỉ biết ban hành kết luận giám định sau 194 ngày làm việc.

    Giả sử có nhầm lẫn sai sót trong kết luận 4605 ai có thẩm quyền có quyền đính chính, sửa những sai sót?

    Tôi xin phép không trả lời.

    Ông hoàn toàn có thể trả lời câu này theo luật Giám định, nếu ông đủ tư cách để trả lời câu hỏi này?

    Ai có thẩm quyền bổ sung?

    Tôi chưa thấy trong kết luận giám định có sai sót nào.

    Ông tập trung ý câu hỏi nếu có sai sót?

    Tôi không trả lời. Sai sót hay không là do HĐXX quyết định.

    Người ban hành thành lập tổ giám định này là đại diện thủ trưởng cơ quan giám sát hay thừa lệnh của Thống đốc?

    QĐ thừa lệnh Thống đốc và Phó Thống đốc ký.

    Luật sư đề nghị triệu tập thêm những người trong đoàn giám định khác do chúng tôi không đủ thông tin và đại diện đoàn giám định NHNN trả lời chưa thỏa đáng.

    Anh có thể cung cấp biên bản làm việc hoặc tờ trình làm việc của đoàn giám định không?

    Chúng tôi là công việc nội bộ, nên không thể cung cấp.

    Trong đoàn giám định có ai phản đối hay đưa ý kiến khác không?

    Không.

    Do làm việc không liên tục 194 ngày xác định từ ngày ký quyết định. Ban đầu có 5 người sau đó bổ sung 4 người.

    Anh cho biết thời gian đó có làm việc thực tế là bao nhiêu ngày, có bị gián đoạn không?

    Chúng tôi còn làm nhiều việc khác vì lúc đó là kiêm nhiệm nên cũng không nhớ.

    Anh được hưởng lương như thế nào?

    Tôi hưởng lương theo chức vụ bậc công chức Nhà nước.

    Anh có thể cung cấp ai được phân công nhiệm vụ nào không?

    Tôi không trả lời câu hỏi này.

  • Luật sư hỏi Nguyên Trưởng ban Tài chính Kế hoạch Oceanbank về việc hạch toán liên quan đến chi lãi ngoài có hợp lệ không?
    08:21 09/09/2017

    Sáng nay (9/9), phiên tòa xét xử đại án kinh tế xảy ra tại Ngân hàng TMCP Đại Dương (Oceanbank) tiếp tục với phần xét hỏi của các luật sư.

    Luật sư Nguyễn Đình Hưng thẩm vấn bị cáo Nguyễn Thị Nga - nguyên Trưởng ban Tài chính kế hoạch.

    Theo tài liệu sổ sách để lại và kết luận của CQĐT có liên quan đến nguồn tiền chi lãi ngoài hợp đồng được tạm ứng từ 3 tài khoản của Oceanbank, trong đó có tài khoản số 801. Hạch toán này có chứng từ không và chứng từ có hợp lệ không?

    Con số này trong cáo trạng đang được gộp chung 2 giai đoạn. Hạch toán giai đoạn 2011-2012 có 66 tỷ có chứng từ hợp lệ còn giai đoạn sau không đầy đủ có chứng từ.

    Theo nguyên tắc kế toán hạch toán vào TK 801 có hợp lệ không?

    Luật sư hỏi giai đoạn sau đúng không ạ.

    Vâng.

    Đây là những bút toán không có chứng từ.

    Tạm ứng chưa được hoàn TK 3612, 331 tỷ, có cơ sở nào để thu hồi được khoản này không?

    Bị cáo nghĩ là liên quan đến các khách hàng gửi tiền.

    Tổng các khoản chi đối với tài khoản 801 căn cứ vào Thông tư 02 của NHNN về trần lãi suất, tổng chi đó có quá 14%/năm không?

    Có một phần vượt trần lãi suất 14%/năm.

Theo Trí thức trẻ

CÙNG CHUYÊN MỤC
XEM