Một doanh nghiệp trên sàn chứng khoán nhận quyết định xử phạt dài như "tờ sớ", số tiền gây bất ngờ

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) vừa ban hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính đối với CTCP Đầu tư Công nghiệp Xuất nhập khẩu Đông Dương (mã CK: DDG). Tổng số tiền phạt là 685 triệu đồng với nhiều vi phạm.

Thứ nhất, DDG bị phạt 92,5 triệu đồng vì không công bố đối với thông tin phải công bố theo quy định. Công ty không công bố thông tin trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN và trên trang thông tin điện tử của Sở giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) các tài liệu: Giải trình chênh lệch lợi nhuận của BCTC công ty mẹ và hợp nhất năm 2021 so với cùng kỳ, các Nghị quyết HĐQT ngày 31/10/2022, ngày 05/01/2023 và ngày 05/01/2023.

Công ty cũng không công bố thông tin trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN các tài liệu gồm Nghị quyết HĐQT ngày 19/09/2022; Báo cáo thường niên năm 2022, Giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế so với cùng kỳ tại BCTC công ty mẹ và hợp nhất quý 4/2021, quý 1, 2, 3, 4/2022, quý 1, 3, 4/2023, Giải trình chênh lệch trước và sau kiểm toán tại BCTC kiểm toán 2021 của công ty mẹ.

Bên cạnh đó, Công ty không công bố thông tin trên chuyên trang thông tin trái phiếu doanh nghiệp của HNX các tài liệu gồm báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp đối với người sở hữu trái phiếu năm 2022 và Báo kết quả mua lại trước hạn trái phiếu mã DDGH2122002.

Công ty công bố thông tin không đúng thời hạn trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN, trên trang thông tin điện tử của HNX và trang thông tin điện tử của Công ty các tài liệu gồm giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế so với cùng kỳ tại BCTC công ty mẹ và hợp nhất kiểm toán năm 2022, Giải trình chênh lệch kết quả kinh doanh trước và sau kiểm toán tại BCTC công ty mẹ và hợp nhất kiểm toán năm 2023, Giải trình ý kiến ngoại trừ của kiểm toán tại BCTC công ty mẹ và hợp nhất kiểm toán năm 2023, BCTC công ty mẹ và hợp nhất quý 2/2023.

Công ty cũng công bố thông tin không đúng thời hạn trên hệ thống công bố thông tin của UBCKNN và trên trang thông tin điện tử của HNX: Nghị quyết HĐQT ngày 26/12/2022.

Cùng với đó, DDG đã công bố thông tin không đúng thời hạn trên trang thông tin điện tử của HNX các tài liệu gồm giải trình chênh lệch lợi nhuận sau thuế so với cùng kỳ tại BCTC công ty mẹ và hợp nhất soát xét bán niên năm 2022; công bố thông tin không đúng thời hạn trên chuyên trang thông tin trái phiếu doanh nghiệp của HNX các tài liệu gồm Báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn từ phát hành trái phiếu bán niên năm 2022, BCTC bán niên năm 2022, Báo cáo tình hình thanh toán lãi, gốc trái phiếu bán niên năm 2022 và Báo cáo tình hình thực hiện các cam kết của doanh nghiệp đối với người sở hữu trái phiếu bán niên năm 2023.

Thứ hai, DDG bị phạt 65 triệu đồng vì công bố thông tin không đầy đủ nội dung theo quy định các tài liệu gồm Báo cáo tình hình quản trị công ty năm 2022 không nêu Nghị quyết HĐQT ngày 19/09/2022, Nghị quyết HĐQT ngày 31/10/2022; Báo cáo tình hình quản trị công ty bán niên và năm 2023 không nêu Nghị quyết HĐQT ngày 05/01/2023, Nghị quyết HĐQT ngày 05/01/2023, Nghị quyết HĐQT ngày 16/02/2023.

Thứ ba, DDG bị phạt 175 triệu đồng, đồng thời áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả "buộc hủy bỏ thông tin hoặc cải chính thông tin đối với hành vi vi phạm công bố thông tin sai lệch" vì công bố thông tin sai lệch các tài liệu gồm Báo cáo kết quả phát hành mã trái phiếu DDGH2122002 có nội dung sai lệch về ngày hoàn tất đợt phát hành; Báo cáo tình hình sử dụng vốn bán niên năm 2022 công bố đến HNX ngày 30/8/2022 có nội dung sai lệch về chi tiết sử dụng vốn.

Thứ tư, DDG bị phạt 85 triệu đồng vì sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán trước khi UBCKNN có thông báo bằng văn bản về việc xác nhận kết quả chào bán. Cụ thể, trong đợt phát hành cổ phiếu riêng lẻ năm 2023 của Công ty, DDG bắt đầu giải ngân tiền từ tài khoản phong tỏa (ngày 23/02/2024), trước thời điểm UBCKNN có văn bản thông báo nhận được báo cáo kết quả chào bán cổ phiếu riêng lẻ của Công ty (ngày 26/02/2024).

Thứ năm, DDG bị phạt 92.5 triệu đồng vì không báo cáo đối với thông tin phải báo cáo theo quy định. Cụ thể, Công ty không báo cáo UBCKNN về việc thay đổi phương án sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán cổ phiếu riêng lẻ năm 2023 và theo chương trình lựa chọn cho người lao động năm 2022 theo quy định tại mẫu số 2 Phụ lục ban hành kèm theo Nghị định số 155 được HĐQT thông qua tại các Nghị quyết ngày 31/10/2022, ngày 26/12/2022 và ngày 23/02/2024.

Thứ sáu, doanh nghiệp này bị phạt 175 triệu đồng vì thực hiện thay đổi phương án sử dụng vốn, số tiền thu được từ đợt chào bán chứng khoán riêng lẻ khi được ĐHĐCĐ ủy quyền với giá trị thay đổi từ 50% trở lên số tiền thu được từ đợt chào bán.

Theo đó, Nghị quyết ĐHĐCĐ thường niên năm 2023 số 02/2023/DDG/NQ-ĐHĐC ngày 28/6/2023 đã thông qua phương án phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ của Công ty và ủy quyền cho HĐQT chủ động điều chỉnh, thay đổi phương án sử dụng vốn nhằm đảm bảo đợt phát hành cổ phiếu thành công, lợi ích của các cổ đông trên nguyên tắc giá trị thay đổi nhỏ hơn 50% số tiền thu được từ đợt chào bán. Ngày 23/2/2024, HĐQT Công ty đã ban hành Nghị quyết số 2302/2024/DDG/NQ-HĐQT, Công ty đã thay đổi phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán riêng lẻ năm 2023 với giá trị thay đổi lớn hơn 50% số tiền thu được từ đợt chào bán.