Nhựa Bình Minh: Tiền mặt là vua, LNTT 9 tháng đạt gần 90% kế hoạch năm

CTCP Nhựa Bình Minh (BMP) công bố BCTC hợp nhất quý 3/2013.

Công lớn thuộc về công ty mẹ BMP khi doanh thu bán thành phẩm của công ty mẹ tăng 10,2% tương đương 43,9 tỷ; doanh thu bán hàng hóa cũng tăng 23,7 tỷ so với cùng kỳ.

Tuy nhiên khoản điều chỉnh doanh thu khi hợp nhất báo cáo của quý 3/2013 là 28,5 tỷ - cao hơn 9,5 tỷ so với mức 19 tỷ quý 3/2012. Do đó trong quý 3/2013, doanh thu chỉ tăng 54,3 tỷ hay 11,6% so với cùng kỳ lên 523,4 tỷ.

Chi phí nguyên vật liệu tăng đã đẩy tỷ lệ giá vốn/doanh thu của BMP quý 3/2013 lên 70,9%. Theo đó, lợi nhuận gộp chỉ còn tăng 2,6% so với cùng kỳ, đạt mức 152,3 tỷ.

Hầu như các khoản chi phí đều không có biến động lớn về số tuyệt đối nhưng chi phí tài chính thì đã tăng mạnh 179,1% tương đương 5,6 tỷ. Theo thuyết minh, sự tăng vọt của “chi phí chiết khấu thanh toán của công ty mẹ BMP” từ 2 tỷ trong quý 3/2012 lên 8,5 tỷ là yếu tố chính gây ra điều này. Thông thường, khoản chiết khấu thanh toán được áp dụng để khuyến khích khách hàng thanh toán sớm.

Do đó, mặc dù doanh thu tăng nhưng LNST của DN trong quý 3 lại giảm nhẹ 3,2% còn 87,1 tỷ.

Tính cho 9T2013, doanh thu và LNST của DN lần lượt là 1.552,2 tỷ - tăng 12,9% và 283 tỷ - tăng 8,8% so với cùng kỳ.

Với kết quả này, BMP đã hoàn thành 72,8% kế hoạch doanh thu và 89,4% kế hoạch LNTT.

Dòng tiền thuần từ HĐKD giảm từ 326,5 tỷ trong 9T212 xuống còn 127,3 tỷ trong 9T2013. Công tác thu hồi nợ được cải thiện nhờ chính sách chiết khấu thanh toán nói trên nhưng việc tăng mạnh các khoản trả trước cho người bán, hàng tồn kho và tiền chi khác đã khiến cho tiền thuần từ HĐKD bị hụt mạnh.

Công ty đã thu hồi 14,5 tỷ khoản đầu tư góp vốn vào đơn vị khác và 25,6 tỷ tiền thu lãi cho vay và cổ tức, giúp cho dòng tiền từ đầu tư đạt 33,7 tỷ. Bên cạnh đó, dòng tiền từ hoạt động tài chính chỉ âm 63,5 tỷ.

Do đó, dòng tiền thuần trong 9T2013 là 97,4 tỷ nâng số dư tiền mặt cuối kỳ lên 442,7 tỷ. Số dư tiền mặt này còn lớn hơn cả 153,2 tỷ tổng nợ phải trả của DN.

BCTC hợp nhất quý 3/2013.

Hải Minh