Một doanh nghiệp bất động sản "all in" cổ phiếu DNP và báo lỗ quý 3, tiền mặt còn vỏn vẹn hơn 300 triệu đồng

Theo báo cáo tài chính quý 3/2023, CTCP Địa ốc Sacom (Samland) – công ty con của Sam Holdings (mã SAM) ghi nhận khoản chứng khoán kinh doanh có giá gốc gần 22,4 tỷ đồng tại thời điểm 30/9/2023, giảm hơn 34 tỷ so với thời điểm đầu năm và giá trị không có nhiều thay đổi so với cuối quý 2.

Tuy nhiên, danh mục đầu tư của Samland đã thay đổi khi công ty hiện “all-in” 22,4 tỷ đồng vào cổ phiếu DNP của Công ty Cổ phần DNP Holding và phải trích lập dự phòng gần 2 tỷ đồng, tương ứng tạm lỗ gần 9%.

Trước đó ghi nhận tại thời điểm 30/6/2023, doanh nghiệp đầu tư hơn 22 tỷ vào cổ phiếu SJS của CTCP Đầu tư Phát triển Đô thị và Khu Công nghiệp Sông Đà, giá trị hợp lý hơn 12,5 tỷ và trích lập dự phòng gần 10 tỷ.

Như vậy Samland tiếp tục trading cổ phiếu trong quý 3 vừa qua. Xét từ thời điểm đầu năm 2023, Samland từng nắm cổ phiếu SSI, HPG nhưng đã bán ra sau nửa đầu năm, hồi năm 2022 Samland cũng từng nắm giữ các mã TCB, FPT, MWG nhưng đã bán ra toàn bộ.

Ngoài ra, Công ty mẹ của Samland là Sam Holdings tại thời điểm cuối quy 2/2023 cũng đang ôm SJS (22,2 tỷ đồng) và ALP – Đầu tư Alphanam (7,2 tỷ đồng). Riêng khoản đầu tư vào SJS phải trích lập dự phòng 9,7 tỷ đồng, tương đương mức tạm lỗ hơn 43%.

Trở lại với Samland, doanh nghiệp này đem tiền đầu tư chứng khoán trong bối cảnh hoạt động chính là bất động sản gặp khó. Doanh thu thuần trong quý 3 thậm chí âm hơn 1 tỷ, khiến khoản lỗ trước thuế hơn 4 tỷ đồng trong khi cùng kỳ năm trước vẫn lãi khoảng 3 tỷ.

Lũy kế 9 tháng đầu năm 2023, doanh nghiệp bất động sản này ghi nhận doanh thu đạt gần 3 tỷ đồng, giảm 27% so với cùng kỳ. Sau khi trừ các chi phí, Samland lỗ ròng 19 tỷ đồng khá khẩm hơn khoản lỗ 41 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.

Tính tới cuối tháng 9/2023, tổng tài sản của Samland giảm 21% so với đầu năm, xuống mức 919 tỷ đồng. Trong đó, tài sản dở dang dài hạn ghi nhận 662 tỷ đồng, chiếm đến 72% tổng tài sản nằm tại 2 dự án Chung cư Samland Riverside (134 tỷ đồng) và Khu dân cư Nhơn Trạch (527 tỷ đồng).  Tiền và tương đương tiền vỏn vẹn 315 triệu đồng, chỉ bằng 1/3 đầu năm.

Về phía nguồn vốn, nợ phải trả đạt 184 tỷ đồng trong đó nợ vay tài chính ngắn hạn gần 123 tỷ đồng, giảm 237 tỷ đồng.