Đường dây mua bán hóa đơn hơn 4.000 tỷ đồng, có sự tham gia của cán bộ thuế

Hôm nay (3/7), TAND TPHCM xét xử sơ thẩm vụ án “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn” và “Trốn thuế” do Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang (51 tuổi, ngụ TPHCM) cùng đồng phạm thực hiện.

Phiên tòa do thẩm phán Ngô Ngọc Thắng làm chủ tọa, dự kiến diễn ra đến ngày 8/7.

Tại phiên tòa, Hội đồng xét xử (HĐXX) cho biết, bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang, Hoàng Ngọc Phượng Trân (43 tuổi, em ruột của bị cáo Trang) và bị cáo Ngô Thị Bích Thủy (47 tuổi, kế toán) bị xét xử về tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn”, 36 bị cáo còn lại trong vụ án bị xét xử về các tội “Mua bán trái phép hóa đơn” hoặc tội danh “Trốn thuế”.

Tại phiên tòa sáng nay, sau phần thẩm tra tư pháp 39 bị cáo, HĐXX cho đại diện Viện Kiểm sát công bố cáo trạng, theo đó, cáo trạng cho biết, từ tháng 4/2017 đến tháng 3/2023, Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang đã trực tiếp tổ chức, điều hành đường dây mua bán trái phép hóa đơn GTGT khống, cho nhiều cá nhân, pháp nhân cư trú hoặc có trụ sở tại nhiều tỉnh thành trên phạm vi cả nước để thu lợi bất chính.

Bị cáo Trang đã chỉ đạo bị cáo Ngô Thị Bích Thủy thành lập mới, thay đổi nhiều pháp nhân công ty không thực hiện hoạt động kinh doanh và tài khoản ngân hàng tương ứng, để thực hiện thanh toán, Sau đó, bị cáo Trang chỉ đạo bị cáo Hoàng Ngọc Phượng Trân sử dụng các pháp nhân, công ty này xuất bán hàng chục nghìn hóa đơn GTGT khống cho các cá nhân, tổ chức có nhu cầu.

Cáo trạng xác định, trên thực tế, các bị cáo không thực hiện việc mua bán, giao nhận hàng hóa hoặc cung cấp dịch vụ, mà thông qua nhiều người môi giới bán để thu lợi bất chính. Nhiều cá nhân, pháp nhân sau khi mua hóa đơn GTGT khống có nguồn gốc từ bị cáo Trang, Trân xuất bán đưa vào sử dụng, quyết toán, kê khai với các cơ quan thuế nhằm mục đích trốn thuế.

Hành vi của các bị cáo trong vụ án, theo cáo trạng là đã gây thất thu thuế cho ngân sách nhà nước đặc biệt lớn. Trong đó bị cáo Hoàng Đặng Ngọc Mỹ Trang đã tổ chức thành lập mới, thay đổi, mua lại 31 pháp nhân và sử dụng các pháp nhân này xuất bán 35.273 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT trên 4.000 tỷ đồng. Thu lợi bất chính từ 1,5% đến 2%/giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT, tương đương số tiền lên đến 80 tỷ đồng.

Hành vi của bị cáo Mỹ Trang đã cấu thành tội “In, phát hành, mua bán trái phép hóa đơn” theo quy định tại điểm a, d, đ, e khoản 2 Điều 203 Bộ luật Hình sự; với vai trò là người tổ chức, chủ mưu việc thực hiện tội phạm. Các bị cáo còn lại phạm tội với vai trò đồng phạm, giúp sức.

Cũng theo cáo trạng, trong vụ án này, bị cáo Đỗ Thị Cát Trinh (cựu cán bộ thuế Chi cục Thuế quận Tân Bình) bị xét xử về tội “Mua bán trái phép hóa đơn”.

Cáo trạng nêu rằng, một doanh nghiệp liên quan trong vụ án liên hệ với Đỗ Thị Cát Trinh để mua hóa đơn GTGT khống, nhằm hợp thức hóa cho các chi phí của doanh nghiệp với phí 5% giá trị trên hóa đơn trước thuế GTGT. Bị cáo Trinh thông qua quan hệ quen biết với bị cáo Trang, Trân nên nhờ xuất 25 hóa đơn GTGT khống, với tổng giá trị trên hóa đơn hơn 3 tỷ đồng, để bán lại cho công ty trên với phí 5%, thu lợi bất chính số tiền 151 triệu đồng.

Chiều nay, phiên tòa tiếp tục với phần thẩm vấn các bị cáo.